一、財務部職責范 1、認真貫徹執(zhí)行國家有關財務管理的法律法規(guī),確保財務工作的合法性。 2、建立健全公司各種財務管理制度,嚴格按照財務工作程序執(zhí)行。 3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全,維護公司的合法權益。 4、編制和執(zhí)行財務預算、財務收支計劃,督促有關部門加強資金回流,確保資金的有效供應。 5、進行成本、費用預測、核算、考核和控制,督促有關部門降低消耗、節(jié)約費用,提高經(jīng)濟效益。 6、建立健全各種財務帳目,編制財務報表,并利用財務資料進行各種經(jīng)濟活動分析,為公司領導決策提供有效依據(jù)。 7、負責公司材料庫、辦公用品庫的管理。 8、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。 9、及時核算和上繳各種稅金。 10、參與項目部與施工隊結(jié)算,參與采供部與材料供應商結(jié)算。 11、會計檔案資料的收集、整理,確保檔案資料的完整、安全、有效。 12、加強本部門管理,進行內(nèi)部培訓,提高本部門工作人員素質(zhì)。 13、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作,完成領導布置的其他任務。 二、借款和各種費用開支標準及審批制度 借款審批及標準: 1、出差借款:出差人員應先到財務部領取一式兩聯(lián)的“借款單”,詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額,經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批;借款單交會計留存,待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者,不得再借款。 2、日常費用借款:各部門因辦理業(yè)務需要借款,到財務部領取借款單,填寫好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門、借款事由,所借金額,審批程序同第1條 3、購置固定資產(chǎn)借款:施工用具、加工設備單價在1000元以上,使用年限在一年以上者,辦公設施單價2000元以上者,屬固定資產(chǎn)。需填寫固定資產(chǎn)申購單、固定資產(chǎn)請款單報總裁審批后,方可由相應部門辦理。購置固定資產(chǎn)必須開具正式發(fā)票 。 4、備用金借款:對于特定部門或崗位實行備用金借款,具體由各部門根據(jù)實際情況核定,報總裁批準后執(zhí)行。所有備用金借款于每年年度終了報帳時歸還結(jié)清。 5、其他臨時借款:如業(yè)務費、招待費、周轉(zhuǎn)金等,審批程序同第1條。 6、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應按規(guī)定到財務部報帳,報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊,對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的,財務部有權從當月工資中扣回。 7、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。 8、嚴格禁止個人借款,特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員做擔保并由總裁批準后方可借支。 財 務 基 礎 工 作 規(guī) 范 財務基礎工作規(guī)范是財務工作最基礎的部分,它對財務部門日常具體工作進行指導和解釋。 |